Tartós Befektetési Számla

TARTÓS BEFEKTETÉSI SZÁMLA AZ AEGON BEFEKTETÉSI JEGY FORGALMAZÓNÁL
AKÁR 100%-OS ADÓKEDVEZMÉNY ELÉRÉSÉNEK LEHETŐSÉGE MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE

Az AEGON Magyarország Befektetési Jegy Forgalmazó Zrt. ezúton szeretné meglévő Ügyfeleit, illetve új Ügyfeleit tájékoztatni a Tartós Befektetési Számla nyújtotta adókedvezmények lehetőségeiről. Az úgy nevezett Tartós Befektetési Számla – továbbiakban TBSZ – segítségével kiemelkedő adókedvezményt, vagy akár adómentességet lehet megcéloznunk magyar magánszemélyek részére a számlán tartott befektetéseinken realizált jövedelmünk tekintetében.

A TBSZ konstrukció lényege, hogy a jelenleg alkalmazott 16%-os kamat- és árfolyamnyereségadó helyett, 3 év folyamatos befektetést követően az adóteher 10%-ra, illetve 5 év után pedig 0%-ra csökken a jogszabályban meghatározott feltételek teljesülése mellett. A TBSZ számla kizárólag magyar forintban denominált befektetési eszközökre alkalmazható befektetési lehetőség, ezért a forintban kibocsátott AEGON Befektetési jegyekre alkalmazható.

Milyen előnyökkel járhat a Tartós Befektetési Számla a befektetők számára?

• Lehetőséget biztosít a befektetések után fizetendő adó mértékének csökkentésére
• Adókedvezményben részesíti a hosszú távú befektetéseket
• Nagy előnye a TBSZ konstrukciónak, hogy a számlán tartott összeg az AEGON alapok között az Ügyfél által meghatározott időpontban bármikor átcsoportosítható!
• A „TBSZ” számla konstrukciójából adódóan minden befektető számára kedvező, mivel nem kell előre kötelezettséget vállalni a befektetéseink futamidejére (legkedvezőtlenebb esetben a normál befektetési számlán elért nyereségünk adóterhe érvényesül, mely maximum 16%)
• A TBSZ számla megnyitása már kisebb összegű befektetések esetén is kifizetődő. A számlán befektetett összeg a gyűjtőév folyamán bármikor tovább növelhető.

Tartós Befektetési Számla Alkalmazása

Gyűjtőév:
(pl. 2011. december 31-ig bezárólag, illetve jövő évben nyitandó számla esetén 2012. december 31-ig)

Számlanyitást követően lehetőség nyílik a számlára történő befizetésekre és folyamatos befektetésekre. A gyűjtőévet követően már nincs lehetőség a TBSZ-re történő további befizetésre, de évente nyitható új TBSZ számla.

3 éves lekötési időtartam

Fontos:

• Ha a 3. év elteltével, de még 5. éven belül vonunk ki pénzt TBSZ számlánkról, akkor a számlán elhelyezett befektetéseken elért nyereség 16% helyett csupán 10%-kkal adózik. Ám ez egyben a számla megszűntetését* is jelenti, amely ezt követően normál értékpapír számlaként működik tovább.
• Három éven belüli forráskivonás esetén – akár csak 1 HUF befektetése esetén is - a számla automatikusan megszűnik* és az egyébként is alkalmazandó 16%-os adókulcs terheli a befektetéseinken realizált hozamot.

5. lekötési év

Fontos:

• Amennyiben a befektető az 5. év végéig nem von ki forrást TBSZ számlájáról, úgy az 5. év elteltével adómentesen jut befektetéseihez és azok hozamához.

Összegezve a TBSZ konstrukció nyújtotta adóoptimalizálási lehetőségek kihasználása minden magánszemélyként befektető számára érdekes lehet. Legkedvezőtlenebb esetben is, a konstrukció nem jár adóelőnnyel, hanem a mindenképpen fizetendő 16%-os kamat és árfolyamnyereség adó fizetendő, legjobb esetben pedig 5 éves időtávon adómentes megtakarítást tesz lehetővé!

*a TBSZ számla megszüntetésének díja – összegtől függetlenül – 5.000;- Ft